問題
ストラテジ系
問29 マネーロンダリングの対策に関する記述として，最も適切なものはどれか。
選択肢
- ア金融取引に当たり，口座開設時の取引目的や本人確認を徹底し，資金の出所が疑わしい取引かどうかを監視する。
- イ紙幣の印刷に当たり，コピー機では再現困難な文字や線，傾けることによって絵が浮かび上がるホログラムなどの技術を用いて，複製を困難にする。
- ウ税金の徴収に当たり，外国にある子会社の利益を本国の親会社に配当されたものとみなして，本国で課税する。
- エ投資に当たり，安全性や収益性などの特徴が異なる複数の金融商品を組み合わせることによって，一つの事象によって損失が大きくなるリスクを抑える。
解説
正解：ア
概要
この問題は、マネーロンダリング対策として適切な取組を、偽造防止技術や税制、分散投資などの別概念と区別して判断する問題です。
正解の理由
マネーロンダリング対策では、口座開設時の本人確認（KYC）や取引目的の確認を行い、不審な取引を継続的に監視することが重要です。資金の出所が疑わしい取引を把握・監視する内容を述べているアが、最も適切です。
各選択肢の解説
ア（〇）: 口座開設時の本人確認や取引目的の確認を徹底し、不審な取引を監視する説明です。これはマネーロンダリング対策の基本であり、最も適切なので正解です。
イ（×）: 紙幣の偽造防止技術に関する説明です。これは偽札対策であり、犯罪収益の資金洗浄を防ぐマネーロンダリング対策とは異なるため誤りです。
ウ（×）: 外国子会社の利益に対する課税に関する説明で、税制や国際課税の考え方に関する内容です。マネーロンダリング対策の説明ではないため誤りです。
エ（×）: 複数の金融商品を組み合わせてリスクを抑える分散投資の説明です。投資リスク管理の内容であり、マネーロンダリング対策とは異なるため誤りです。
ポイント
マネーロンダリング対策は、本人確認、取引目的の確認、不審取引の監視を柱として覚えることが重要です。偽札対策、税制、分散投資などの用語と混同しないように整理しましょう。